Modifiche in vista sulla normativa antiriciclaggio

Dal sito del sole24ore.com riporto la seguente interssante notizia:

Professionisti più liberi
dai controlli antiriciclaggio
26 GIUGNO 2009
I controlli antiriciclaggio diventeranno più leggeri per i professionisti, ma si allargheranno alle associazioni di categoria di imprenditori e commercianti, come ai Caf e ai patronati. Alla lotta alle "lavatrici" di denaro saranno chiamati, accanto ai casinò e alle case da gioco online, anche i corner di giochi e scommesse. E si rafforzerà il monitoraggio dei pagamenti in contanti. È questo il pacchetto di correzioni sull'antiriciclaggio approvato dal Consiglio dei ministri. Ora il testo passerà all'esame delle commissioni parlamentari per acquisire i pareri. E solo dopo aver ottenuto un secondo «sì» da Palazzo Chigi le modifiche diventeranno definitive.

Seguendo il link, troverete pure due interessanti documenti: la bozza di decreto legislativo e la relazione illustrativa.

Attendo vostri commenti in merito.

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Ancora sulla bozza di correttivo del decreto legislativo 231/07

Altre informazioni utili sulla bozza di correttivo del decreto legislativo 231/07 sono reperibili sul sito della lastampa.it, dove viene riportata una interessante rassegna fiscale.

Ai fini dell'AUI, abbiamo:

ANTIRICICLAGGIO FLESSIBILE SUI TEMPI DI REGISTRAZIONE
Lo schema di decreto correttivo del d.lgs. 231/2007 introduce il comma 1 bis all'art. 38, precisando che l'obbligo di registrare i loro incarichi nell'archivio cartaceo deve adempiersi entro trenta giorni "dall'accettazione dell'incarico, dall'eventuale conoscenza successiva di ulteriori informazioni o dal termine della prestazione professionale".

La correzione apportata sembra comportare un regime di "alternatività" del momento dal quale far decorrere il termine per la registrazione dell'incarico ai fini antiriciclaggio da parte del professionista rispetto a quanto fino ad oggi previsto (ove l'evento a quo era individuato nella "fine della prestazione").

Pertanto, il professionista potrà effettuare la registrazione entro trenta giorni dall'accettazione dell'incarico quando questa è contestuale all'identificazione del cliente ovvero procedere al termine della prestazione, nel caso la stessa sia ad esecuzione periodica o continuata.

La possibilità residuale di registrare i dati del cliente entro trenta giorni dalla conoscenza successiva di ulteriori informazioni potrebbe ricondursi a quelle prestazioni in apparenza ed inizialmente non assoggettate all'obbligo di registrazione (p. 32).


ALLEGGERITI I COMPITI DEI COLLEGI
I professionisti membri di organi collegiali di controllo (collegi sindacali, comitati di controllo di gestione, organismi di vigilanza) non sono tenuti ad adempiere agli obblighi antiriciclaggio, salvo comunque l'obbligo di comunicare al ministero dell'Economia ed all'unità di informazione finanziaria le violazioni commesse all'interno delle società di appartenenza. Così il decreto correttivo (vd. supra) ha circoscritto l'ambito di responsabilità di pertinenza degli organi societari con riguardo al sistema dei controlli istituito dal d.lgs. 231/2007.

Sono esonerati dalla registrazione delle informazioni nell'archivio univo informatico tutti i "controllori" quando l'operazione gode dell'adeguata verifica semplificata (p. 32).

Antiriciclaggio, accordo tra UIF e CNN per lo scambio telematico delle informazioni sulle segnalazioni di operazioni sospette

Riporto il seguente comunicato stampa, reperibile presso il sito web del notariato:

Roma, 3 giugno 2009 - In attuazione del decreto legislativo 231/2007 in materia di contrasto del riciclaggio e del finanziamento del terrorismo internazionale, l’Unità di Informazione Finanziaria presso la Banca d’Italia (UIF) e il Consiglio Nazionale del Notariato hanno sottoscritto oggi a Roma il Protocollo d’Intesa che disciplina lo scambio in via telematica delle informazioni sulle segnalazioni di operazioni sospette con modalità idonee a garantire l'anonimato dei notai segnalanti.
Come è noto, con decreto del 27 febbraio 2009 (in G.U. n.77 del 2/4/2009), il Ministro dell’Economia, di concerto con il Ministro della Giustizia, ha individuato il Consiglio Nazionale del Notariato quale ordine professionale abilitato a ricevere le segnalazioni di operazioni sospette trasmesse dai notai. Ciò in base all’art. 43 del dlgs n. 231/2007, che consente ai professionisti di trasmettere le segnalazioni alla UIF utilizzando il filtro degli ordini professionali espressamente abilitati.
Il sistema entrerà in funzione il 1° luglio 2009. Il Consiglio Nazionale del Notariato è il primo ordine professionale italiano ad assumere il ruolo e la responsabilità di autorità di interposizione in materia di antiriciclaggio; in Europa analoga funzione è svolta dal Consiglio Generale del Notariato spagnolo (Consejo General del Notariado de Espaňa).
Il Protocollo sottoscritto oggi stabilisce le modalità che il CNN è tenuto ad adottare per:
- trasmettere alla UIF il testo integrale della segnalazione, escludendo l’indicazione del nominativo del notaio segnalante;
- custodire gli atti e i documenti in cui sono indicate le generalità dei notai segnalanti garantendone la riservatezza;
- curare l’acquisizione e il successivo inoltro ai notai segnalanti delle richieste di approfondimento della UIF.

Bozza di correttivo del decreto legislativo 231/07

Dal sito del sole24ore.com apprendiamo alcuni dettagli su di una bozza di decreto correttivo al decreto legislativo 231/07.

Flessibilità sui tempi di registrazione: la bozza prevede una più flessibile modalità di registrazione degli incarichi.

L'obbligo decorre, si legge nel decreto correttivo, «dall'accettazione dell'incarico, dall'eventuale conoscenza successiva di ulteriori informazioni o dal termine della prestazione professionale».

Semplificazione dei collegi di controllo: 

Non devono mettere in campo i controlli antiriciclaggio i professionisti che compongono gli organi collegiali di controllo (collegi sindacali, comitati di controllo di gestione, organismi di vigilanza) di intermediari soggetti alle norme per la lotta alle "lavatrici" di denaro sporco.

Operazioni collegate, contanti e assegni, giochi e obblighi fiscali: altre semplificazioni ed obblighi appaiono nella bozza in oggetto: la bozza

fa saltare l'obbligo di monitorare in modo stringente le operazioni collegate;

vietati i pagamenti in contanti superiori o uguale a 12.500 euro, anche se effettuati in maniera artificiosamente frazionata; per tutti gli assegni: 

bancari e postali (anche in quelli di taglio inferiore ai 12.500 euro e trasferibili) diventa obbligatorio indicare il nome o la ragione sociale del beneficiario

per i giochi: 

Dovranno rispettare gli obblighi antiriciclaggio anche i corner di giochi e scommesse in possesso delle autorizzazioni dei Monopoli.

per i professionisti che adempiono ad obblighi fiscali: 

Niente controlli per i professionisti che si limitano a redigere e trasmettere tutte le dichiarazioni «derivanti da obblighi fiscali» e non più solo quelle «dei redditi».

Maggiori dettagli sono disponibili alla fonte di volta in volta citata.