Anomalie e fattori di rischi

A firma di Giovanni Falcone, vi segnalo un interessante articolo :"Antiriciclaggio, professionisti ai nastri di partenza", dove viene fornito un elenco esemplificativo di quali possano essere le anomalie e i fattori di rischio che i professionisti sono tenuti a riconoscere al fine di identificare i profili di rischio.

A titolo esemplificativo riporto i primi tre punti dell'elenco:

1. la emissione e/o l’annotazione di fatture per operazioni inesistenti [...]
2. le fittizie esportazioni di beni [...]
3. incassi o costi in nero [...]

Per maggiori dettagli e approfondimenti rimando all'articolo.

Guida antiriciclaggio

Oggi voglio segnalare la Guida Antiriciclaggio di Armando Bassotti, coordinatore ufficio studi FIAIP, rivolta ad agenti immobiliari e mediatori creditizi. Una recensione è disponibile su mondocasablog.

Dalla home page del sito Guida Antiriciclaggio riporto:

GUIDA “ANTIRICICLAGGIO“ D.Lgs 231/2007
PRIMA INFORMATIVA COMPLETA dedicata a FIAIP e agli AGENTI IMMOBILIARI e MEDIATORI CREDITIZI
Il volume esamina la disciplina Antiriciclaggio alla luce del D.Lgs 231/2007 in recepimento della III° Direttiva Europea con particolare attenzione alle applicazioni e agli obblighi estesi anche agli "Agenti Immobiliari" iscritti al Ruolo di cui alla legge 39/1989 ed ai “Mediatori Creditizi“ iscritti all'Albo (U.I.C.-U.I.F.) di cui alla legge 108/1996. Il volume intende costituire una guida, un aiuto illustrato e operativo per i soggetti obbligati ai quali è dedicato. Il libro è completato con alcuni approfondimenti e con appendice normativa e con alcune disposizioni che disciplinano la materia.

L'indice del libro è così strutturato:

• Premessa
• Normativa di Riferimento
• Disciplina Antiriciclaggio
• Ruolo delle associazioni di categoria
• Premessa
• Nozioni generali: Riciclaggio e Finanziamento terrorismo
• Struttura del sistema
• Ambito di Applicazione
• Categoria dei soggetti obbligati
• Contenuto degli obblighi
• Approccio basato sul Rischio
• Obbligo di registrazione e conservazione
• Modalità di Assolvimento
• La Registrazione dei mezzi di pagamento
• Obbligo di segnalazione
• Indicatori di anomalia
• F.A.Q. su probabili operazioni sospette nel campo immobiliare
• Commissione legislativa gruppo di studio antiriciclaggio
• Obbligo Rapporto Responsabilità
• Modalità relativa alla Segnalazione
• Riservatezza
• Segreto Professionale
• Obblighi di comunicazione delle infrazioni per uso del contante
• Privacy e antiriciclaggio
• Formazione del personale
• Controlli
• Sanzioni
• Manuale pratico operativo antiriciclaggio
• Procedura di adeguata verifica della clientela
• F.A.Q.: U.I.C. Operatori non finanziari
• F.A.Q.: domande e risposte sulle nuove disposizioni antiriciclaggio
• L'antiriciclaggio: nelle collaborazioni di lavoro all'interno delle agenzie immobiliari
• Gli adempimenti privacy nell'antiriciclaggio nelle collaborazioni di lavoro all'interno delle agenzie immobiliari
• 3ª direttiva antiriciclaggio
• Decreto Legislativo 21 novembre 2007, n. 231
• Esempi modulistica antiriciclaggio
• Informativa - ex art. 13 D.Lgs. 196/2003
• Adeguata verifica della clientela
• Adeguata verifica della clientela - Procuratore
• Adeguata verifica della clientela - Persona giuridica o Ente
• Scheda analisi rischio
• Archivio dati operazione
• Corso di Formazione E-Learning
• Glossario antiriciclaggio