Segnalazioni antiriciclaggio da indirizzare alla Guardia di Finanza

Sarà la Guardia di finanza, e non più l'agenzia delle Entrate, a ricevere le segnalazioni dei professionisti e degli altri soggetti tenuti all'osservanza degli adempimenti antiriciclaggio in merito a violazioni delle limitazioni dell'uso del contante.

Per maggiori dettagli ed approfondimenti, rimando ai seguenti link:

• Indicazioni antiriciclaggio alle Fiamme gialle
• Da oggi in vigore il decreto fiscale: più armi al super fisco per combattere le frodi

Ispezioni antiriciclaggio per professionisti

Di seguito alcuni articoli di approfondimento sulla circolare 83607/2012, che trattano il tema delle ispezioni a carico dei professionisti:

• GdF controllerà programmi contabilità e tenuta registro antiriciclaggio degli studi professionali
• Antiriciclaggio, è sempre bene non farsi cogliere impreparati di Luciano De Angelis e Christina Feriozzi
• Antiriciclaggio: partono i controlli negli studi.Oggetto di controllo il corretto adempimento dell’adeguata verifica della clientela
• Check list della GdF per le ispezioni antiriciclaggio negli studi di Annalisa de Vivo
• Ispezioni antiriciclaggio negli studi, nel mirino della GdF la registrazione dei dati di Annalisa de Vivo
• Ispezioni antiriciclaggio negli studi per operazioni sospette non segnalate
• La check-list della GDF per le ispezioni antiriciclaggio negli studi di Davide Giampietri

Circolare 19 marzo 2012 n. 83607 della Guardia di Finanza

Per gli interessati, riporto una copia della circolare n. 83607/2012, della Guardia di Finanza. Dalla prima di copertina, si possono desumere finalità e contenuti del documento:

ATTIVITÀ DELLA GUARDIA DI FINANZA A TUTELA DEL MERCATO DEI CAPITALI

VOLUME I

“Prevenzione e contrasto del riciclaggio, del finanziamento del

terrorismo e dei traffici transfrontalieri di valuta”

PARTE I: Quadro normativo in materia di riciclaggio e di finanziamento del terrorismo

PARTE II: Riciclaggio e finanziamento del terrorismo: Procedure operative

PARTE III: Circolazione transfrontaliera di capitali

PARTE IV: Disposizioni comuni

Circolare n. 83607/2012  

I contenuti di questa circolare mi sembrano molto ben fatti e delineano un quadro completo e chiaro delle motivazioni, degli obblighi e della normativa, in generale, ai fini dell'antiriciclaggio.

La circolare è lunga ben 576 pagine e apparirà tra pochi secondi in un riquadro qui in basso. Volendo, potete scaricare il documento in formato pdf, cliccando sul bottone a forma di nuvola con la freccia verso il basso.

Se siete interessati, potete scaricare anche il software per la tenuta dell'AUI seguendo questo link.
Alcuni articoli di approfondimento, invece, possono essere trovati seguendo quest'altro link: Ispezioni antiriciclaggio per professionisti.

Nell'augurare una buona lettura, invito i lettori a condividere eventuali commenti.