Terza direttiva antiriciclaggio e avvocati

Sul sito lavoro.newsfood.com ho trovato un semplice compendio sulla circolare N. 40-C/2007 dell'Ordine Nazionale Forense, a commento della terza direttiva antiriciclaggio. Riporto la notizia e rimando alla fonte per ogni approfondimento.

Il Consiglio Nazionale forense, con circolare n. 40 del 27 dicembre 2007, ha predisposto un’informativa sulle disposizioni di recepimento della Terza direttiva antiriciclaggio, che sono entrate in vigore lo scorso 29 dicembre con la pubblicazione, sul Supplemento Ordinario n. 268 della G.U. n. 290, del decreto legislativo 21 Novembre 2007, n. 231.
L’art. 12, comma 1 del decreto, in particolare, specifica che gli avvocati sono soggetti agli obblighi antiriciclaggio solo quando “compiono qualsiasi operazione di natura finanziaria o immobiliare [in nome o per conto dei propri clienti] e quando assistono i propri clienti nella predisposizione o nella realizzazione di operazioni riguardanti:
1) il trasferimento a qualsiasi titolo di diritti reali su beni immobili o attività economiche;
2) la gestione di denaro, strumenti finanziari o altri beni;
3) l'apertura o la gestione di conti bancari, libretti di deposito e conti di titoli;
4) l'organizzazione degli apporti necessari alla costituzione, alla gestione o all'amministrazione di società;
5) la costituzione, la gestione o l'amministrazione di società, enti, trust o soggetti giuridici analoghi”.
Tuttavia il Consiglio ha evidenziato che la nuova norma reca poche disposizioni di immediata applicazione ed in molti casi “richiede di essere attuata tramite fonti di rango regolamentare, destinate a sostituire i regolamenti e le disposizioni attuative già adottate in sede di recepimento della seconda direttiva antiriciclaggio”.
Inoltre, fino all’adozione dei corrispondenti provvedimenti attuativi, i “vecchi” provvedimenti attuativi (che per gli avvocati sono il DM economia 3 febbraio 2006, n. 141 ed il Provvedimento UIC 24 febbraio 2006) continuano ad essere applicati (per quanto compatibili).