Check list antiriclaggio per gli studi professionali

L'Istitituto di ricerca dei dottori commercialisti e degli esperti contabili, l'IRDEC, ha pubblicato un interessante vademecum dal titolo "Antiriciclaggio: check list per la verifica dell'adozione delle misure di legge negli studi professionali" con il quale intende fornire:

una check list sulla scorta della quale il professionista potrà verificare l'adozione delle misure antiriciclaggio all'interno del proprio studio.

E' possibile scarica il documento al seguente link. Maggiori informazioni sono reperibili invece al seguente collegamento.

Il sommario del documento è il seguente:

1. Premessa.
2. Le attività preliminari di verifica connesse agli obblighi del professionista, dei dipendenti e dei collaboratori.
3. L'adeguata verifica della clientela. 
1. Gli adempimenti dei professionisti collaboratori di studio.
2. Profili sanzionatori.
4. La conservazione e la registrazione dei dati.
1. Profili sanzionatori.
5. La formazione dei dipendenti e dei collaboratori.
6. La segnalazione di operazioni sospette.
1. La codificazione di procedure ai fini della segnalazione di operazioni sospette.
2. Profili sanzionatori.
7. Le limitazioni all'uso del contante e dei titoli al portatore.
1. Profili sanzionatori.

Approfondimenti utili:

• Antiriciclaggio: i controlli della Guardia di Finanza nei confronti dei professionisti
• Obblighi antiriciclaggio: intermediari, professionisti e revisori
• Alberto Sala (Responsabile il Servizio Antiriciclaggio dell’O.D.C.E.C. di Milano): Riflessioni sull’antiriciclaggio